Как только Вы начинаете зарабатывать свои первые деньги в сетевом маркетинге, нужно непременно задуматься об открытии ИП и уплате налогов.
Меня часто спрашивают, нужно ли платить налоги с доходов в сетевом бизнесе. Ответ очевиден, если это бизнес, то платить налоги нужно обязательно!!!
Поскольку эта тема все же волнует многих, я решила поговорить именно об этом.
Давайте рассмотрим самые распространенные вопросы по поводу открытия ИП и уплаты налогов в МЛМ:
Какие документы нужны для открытия ИП ?
Для регистрации предпринимательской деятельности необходимо представить следующие документы:
- подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации; (заверить у нотариуса 200 руб.)
- копия паспорта (с предъявлением оригинала);
- документ об уплате государственной пошлины. (400 руб.)
Государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя осуществляется в срок не более 5 рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган. Заявителю выдается свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а также свидетельство о постановке на налоговый учет.
Какой вид налоговой отчетности я должен выбрать ?
Как правило, Вы осуществляете два вида деятельности: торговую и оказание услуг по исследованию конъюнктуры рынка. Каждый вид деятельности должен регистрироваться отдельно.
Если Вы сначала регистрируете один вид деятельности, торговлю, например, а позже подписываете договор на проведение рыночного исследования, Вы должны внести изменения в Вашу регистрационную карту в территориальном органе. У Вас также есть возможность одновременно зарегистрировать несколько видов деятельности.
Для возмездного оказания услуг регистрируется вид деятельности 74.13 Исследование конъюнктуры рынка и выявление общественного мнения,
для торговой деятельности 52.63 Прочая розничная торговля вне магазинов.
Нужна ли лицензия на деятельность в МЛМ?
Лицензия не нужна, но есть другие обязательства перед государством. Итак, Вы предприниматель.
Вам необходимо:
- зарегистрироваться и встать на учет в налоговых органах;
- встать на учет во внебюджетных фондах (пенсионном и медицинском);
- открыть счет в банке и в течение 10 дней сообщить в налоговую инспекцию об открытии счета.
Правдивы ли рассуждения о том, что раз нет прибыли или дохода, то нет и налога?
Давайте, посмотрим правде в глаза. Если вы ведете какую-либо предпринимательскую деятельность – вряд ли вы делаете это убыточно, иначе, в чем смысл ведения такого убыточного бизнеса.
Но некоторые предприниматели не показывают доходность своего бизнеса. Тогда все равно необходимо отчитаться. Термин такого отчета – «нулевая отчетность».
«Нулевая отчетность» – это сдача «нулевых» балансов фирмы, у которой отсутствует деятельность. Т.е. с начала отчетного периода не было движений по расчетному счету, не начислялась зарплата, не осуществлялось никаких платежей, переводов и т.д.
Для сдачи нулевой отчетности Вашего ИП потребуются копии следующих документов:
- Свидетельство о получении ОГРН (регистрационный номер организации).
- Свидетельство о присвоении ИНН/КПП.
- Коды статистики.
Свидетельства о постановке на учет в фондах:
-
а) извещение о регистрации в качестве страхователя в фонде социального страхования РФ;
-
б) уведомление о размерах страховых взносов на обязательное страхование от несчастных случаев и профессиональных взносах (выдается вместе с фондом социального страхования);
-
в)извещение о регистрации в территориальном органе пенсионного фонда РФ страхователя-организации.
-
г) извещение о постановке на учет в государственном фонде обязательного медицинского страхования.
Данные о расчетном счете и банковские реквизиты.
Справки из банка о том что не было движений по расчетному счету и не начислялась з/п.
Кроме этого все предприниматели без образования юридического лица в обязательном порядке производят уплату страховых и накопительных взносов в виде фиксированного платежа в Пенсионный фонд.
Размер фиксированного платежа на 2009 год:
Страховая часть – 4850 руб.
Накопительная часть – 2425 руб.
Как правильно выбрать и оформить систему налогообложения ИП?
Независимым предпринимателям, ведущих свою деятельность в рамках Сетевого Маркетинга, лучше всего выбрать упрощенную систему налогообложения. И оплачивать 6% от всех доходов.
Могу ли я давать гарантию на свой товар от имени ИП или для этого у меня должна быть лицензия?
Гарантию качества обычно предоставляет производитель товаров. Если же вы просто являетесь независимым дистрибьютором сетевой компании, то ваша задача рекомендовать клиентам, а не давать гарантии. При этом, лучше было бы, чтобы вы лично были уверены в качестве товаров.
Итак, если Вы хотите строить серьезный бизнес в сетевом маркетинге, то платить налоги конечно же нужно. Ведь от каждого из нас зависит повышение престижности профессии сетевика в обществе. Поэтому, заплатите налоги и спите спокойно. 
Часть материалов взята с сайта: MLM Book
Замечательная тема и хорошая статья. Когда мы платим налоги, мы юридически защищены.
Те дистры, которые получают доход в своих компаниях и забывают про налоги, получают этот самый доход незаконно. Со всеми вытекающими.
А «вытекающие» иногда бывают такие, что партнёра просто берут и терминируют из компании забрав весь доход и структуру. И пусть хоть что-то вякнет, ведь денюшки свои он получал незаконно.
Доказать что-то мало шансов.
А что можно сказать в случае, если я хочу организовать млм, что мне нужно для этого?
Если Вы решили открыть свою МЛМ компанию, то по вопросу налогообложения лучше всего проконсультироваться у юриста, здесь я Вам уже не смогу помочь, к сожалению.
Еще вы как ИП при продаже товара должны давать кассовый чек или документ строгой отчетности и нести как продавец полную ответственность перед покупателем.
Вадим, верно. Но только в том случае, когда совершается покупка в розницу.
Ещё информация по уплате налогов в сетевом
http://www.klerk.ru/boss/articles/125868/
Правильно ли я понимаю, что теперь отчетность (в т.ч. нулевая) сдается не ежеквартально, а ежегодно?
И программа «Налогоплательщик ЮЛ» выдает «период 34″, предлагая скопировать данные в следующий период только за 2009 год (нет возможности выбора копирования в «отчет за 3-й квартал»), и по документам новым так же выходит.
Непонятно только что в получается якобы это изменение приняли летом (22 июня?), а действует уже с января 2008 (хотя в апреле можно было спеть сдать отчетность за 1-й квартал).
Чудно как-то…
Да, Антон, Вы правы! Сейчас отчетность сдается за весь год.
По поводу программы, к сожалению, ничего подсказать не могу, поскольку не пользовалась ей. Думаю, что Вам следует проконсультироваться у профессионала.
В любом случае, спасибо за Ваш комментарий!
Анастасия, да собственно с программой по программе тогда вопросов нет. Раз Вы подтвердили, что теперь действительно раз в год отчетность сдается, то все корректно.
Кстати, очень хочется запоминать ссылки на такие полезные статьи не в «Избранном», а где-то еще (например, google.com/bookmarks/). Иногда на сайтах встречается кнопка «Bookmark this …». Вот бы и здесь такую видеть!
Спасибо, Антон, учту!
Добрый день. У меня такой вопрос – я нахожусь в отпуске по уходу за вторым ребенком и мне предложили заняться сетевым маркетингом. Изучая правовую сторону этого, поняла – необходимо открыть ИП и платить налоги. Вопрос: не лишат ли меня пособия по уходу за ребенком, если я открою ИП? Доход от сетевого маркетинга – вещь сомнительная, а пособие – деньги, действтельно мне необходимые. Совет – открыть ИП после окончания отпуска не проходит:)), нужен дополнительный заработок в свободное время. Спасибо.
Здравствуйте! К сожалению не знаю, как правильно обратиться к вам по имени…
Открытие ИП и пособие по уходу за ребенком никак между собой не связаны, поэтому можете за это не переживать. Другое дело, что я рекомендую вам для начала выйти на какие-то солидные результаты в плане доходов в вашей сетевой компании, прежде чем открывать ИП.
Ведь пока доходы будут невелики, их вполне можно будет выбирать скидкой на продукт, а когда доход составит около 10-15ти тысяч, тогда можно будет задуматься и об открытии ИП.
И еще, доход от сетевого маркетинга – это не сомнительная вещь. Все будет зависеть от того, какую именно компанию вы выбрали, и насколько активно начнете действовать. Искренне желаю вам выбрать достойную компанию, а не пирамиду! Успеха!
Добрый день,хочу поделиться информацией из официального источника: январе этого года вышло постановление, где говорится, что открытие ИП во время отпуска по уходу за ребенком(если ему более 2 лет) приравнивается к выходу на работу, следовательно все пособия снимаются
Вот так.
Всего доброго.
Ух ты, о новом постановлении я и не знала… Спасибо Вам за информацию!
Тогда тем более рекомендую Вам не открывать ИП до тех пор, пока Вы не начнете получать хороший стабильный доход. Может быть к тому времени уже и отпуск по уходу за ребенком у Вас закончится, а может быть и вовсе Вам не нужно будет возвращаться на работу, когда Вы из сетевого бизнеса начнете зарабатывать действительно хорошие деньги!
Анастасия-прекрасный блог!Подскажите как быть:Сейчас в моем бизнесе сетевого маркетинга спад,если говорить о доходе- он минимальный,а иногда и в минусе, комисионные составляют 10000 р.и ежемесячная закупка тоже 10000 р.Продажи мои личные – 3000р. я работаю на другой работе большую часть дня.Я еще не начала платить налоги.Вопрос, ссылаясь на Ваш коментарий от 20 апреля,могут ли ко мне быть предьявлены законные претензии или есть какие-то оговорки, учитывающие такой ход развития бизнеса.Меня это интересует на тот случай когда мой бизнес пойдет вверх и я пойду платить налоги как физическое лицо…Что Вы думаете по- этому вопросу
Здравствуйте, Татьяна! Сложно сказать, поскольку самого постановления я не видела, только слышала. Если пока смысла в денежном выражении нет, тогда имеет смысл повременить с открытием ИП.
А что у вас за бизнес, если не секрет? Почему нужна такая большая закупка?
Если перспектив нет, не думали поменять направление?
Здравтсвуйте Анастасия.
Спасибо Вам, очень профессиональный блог!
А как быть по поводу налогов в том случае, если живешь за границей, а бизнес ведешь в русскоязычном интернете, и партнерки российские и сетевая компания российская?
Заранее благодарна за ответ,
С уважением, Анна.
Здравствуйте, Анастасия!
Скажите, расчетный счет открывать обязательно?
Мы ведь в MLM продаем товар в розницу, значит, надо регистрировать кассовый аппарат? Что требует больших вложений. Или можно использовать АСПД? (Это дешевле).
Ирина. Я думаю, что по данному конкретному вопросу вам следует проконсультироваться с вашей спонсорской линией.
К примеру, у нас кассовый аппарат не нужен, потому что каждый партнер и клиент приходит самостоятельно в офис компании и делает покупку там.
Анна, этот вопрос лучше всего задать в вашу сетевую компанию. У нас это реализовано следующим образом – человек открывает ИП в своей стране и платит налоги, если ведет там деятельность. А вознаграждение из других стран высылается из расчетов налогообложения данной страны на расчетный счет. Выясните у своей сетевой компании, как это происходит у них.
скажите, к примеру я оффиц. дистриб. то я просто обязан открыть своё ЧП?и если я его не открою томеня могут обвинить в уклонении от налогов?
Если в Вашей компании предусмотрена выплата вознаграждений в виде скидок на покупку последующей продукции, то никто Вас ни в чем не может обвинить. Если же Вы получаете доход в качестве наличных, то Вы просто обязаны заплатить налоги с этой суммы.
Подскажите, пожалуйста, а как записывать в книгу доходов , то, что поступает на расчетный счет от компании? И можно эти деньги , поступившие в течение года, провести в книге одной записью (в конце года?) – как налоговая структура следит за тем, поступало что-то на счет или нет?
Я в Орифлейм, получаю зарплату через банк, заставляют иметь кассовый аппарат, правы ли они?
Наталья, кто именно Вас заставляет, компания?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, могут ли требовать для регистрации кассового аппарата у ИП обязательно юридический адрес и как быть, если это не возможно (кассовый аппарат нужен переносной для розничных продаж по каталогам, работа из дома), если есть прописка, а живу я вообще в другом месте и никак там не оформлена?
Возможно ли чем-то заменить для москвичей кассовый чек при продажах продукции компании (клиент делает заказ по каталогу, после я привожу и продаю ему заказанную продукцию)?
Где можно узнать,в каких еще городах кроме Москвы дистрибьюторы не имеют права осуществлять разностную торговлю без кассового чека?
Анна, а что говорит на это непосредственно ваша компания? Я думаю, кому как не им знать все эти тонкости. У нас в компании, к примеру, продажи осуществляются через офис компании, поэтому кассовый аппарат не требуется. Я так же слышала, что те, кто занимается продажами в своей сетевой компании, имеют что-то вроде чеков, которые они оформляют на каждую покупку.
Здравствуйте! Нет не компания а налоговая
Анастасия, компания как раз и говорит, что касса нужна, если в вашем городе разностная торговля не попадает под ЕНВД (а в москве не попадает), в городах где отчетность можно вести по ЕНВД касса не нужна и работать можно без чека.
Чековые книжки компании не заменяют кассовый чек, если отчетность идет по УСН, а не ЕНВД – это уже требование налоговой и за его невыполнение могут штрафовать.
Вот только в той же налоговой и возникают проблемы, для решения которых приходится узнавать свои права самой… жаль, что вы не можете помочь.
Анна, понятно. Здесь в данном случае может и должна помогать ваша компания, поскольку именно она заинтересована в развитии вас, как дистрибьютора, и должна знать все эти аспекты досконально.
Анастасия, скажите пожалуйста, должен ли дистрибьютор платить налог с выручки от прямых продаж?например, приобретает он продукт у кампании за 500 р., а продает за 700 р. Его выручка составляет 200 р.
Данные 200 р. будут облагаются налогом? В контракте прописано, что ндс включен в стоимость продукции.
Заранее спасибо!
Светлана, конечно нужно! 200 р – это уже ваш доход. А ндс был включен в 500 рублей, но никак не в 700, по которым вы уже перепродали товар.
Тут все зависит от суммы. Если сетевой маркетинг как хобби и доход меньше суммы самого налога – какой смысл его платить?
А вот если доход от сетевого маркетинга превышает в два и больше раза сумму налоговых отчислений – тогда конечно нужно платить.
ZDRASTUVUYTE! YA XOCU OTKRIT SVOY OFIS. NO YA NE ZNAYU, KAK V ROSSIYE? MOJNO LI OTKRIT SVOY OFIS I RABOTAT TAM KAK NEZAVISIMIY DISTRIBYUTOR?? OTVETTE POJALUYSTA. ZARANE SPOSIBO.
Да, вы можете открыть свой офис. Но касательно той деятельности, которую вы собираетесь там осуществлять, лучше всего проконсультироваться непосредственно с вашей сетевой компанией. К примеру, если вы хотите продавать там продукцию, вам наверняка понадобится кассовый аппарат.
Анастасия, будьте любезны ответить на следуюший вопрос–если дистрибьтор не получил денежное вонаграждение в течении 1-2 лет (в связи с отсутствием ипп) куда идут эти деньги по закону Российской Федерации? спасибо!
Анна, не совсем понятен ваш вопрос. Если рассмотреть данную ситуацию на примере нашей сетевой компании, то при отсутствии ИП вознаграждение постепенно можно выбрать скидками при последующих покупках. А с того момента как появится ИП (хоть через год-два, хоть больше) все не выплаченные бонусы поступают на счет ИП. То есть дистрибьютор в любом случае получит свое вознаграждение.
Анастасия, здравствуйте!
Подскажите пожалуйста:
1.Открыв свой офис и ведя консультационную деятельность по продукции своей компании, я буду принимать заказы, например. Мне обязательно быть ИП при этом? Счет открывать пока не буду. Могу ли я сама вести книгу доходов, будучи физ.лицом, если это конечно нужно..? Какую отчетность надо предоставлять в этом случае?
2. Какой штраф за незаконную предпринимательскую деятельность предусмотрен?
Спасибо!
Ольга, если Анастасия позволит, я отвечу, т.к. наша компания занимается этими вопросами – бухгалтерское обслуживание дистрибьюторов сетевых компаний – профессионально.
1. Ваша деятельность совершенно однозначно является предпринимательской. Вы можете зарегистрировать либо юридическое лицо (компанию), либо зарегистрироваться, как ИП (что проще, быстрее и дешевле). Закон не обязывает нанимать бухгалтера, Вы вполне можете самостоятельно вести книгу доходов, рассчитывать все налоги и платежи в фонды, регулярно сдавать отчетность и т.д.
2. Если вести предпринимательскую деятельность без оформления, то есть шанс нарваться на двойное обвинение: незаконная предпринимательская деятельность и неуплата налогов. И за это могут быть не только штрафы (плюс взыскание неуплаченного налога, плюс пени), но и уголовное наказание.
Владимир, конечно я не возражаю, огромное спасибо за ответ.
Налоги становится платить выгодно!
Россия продолжает либерализацию налогового законодательства для предпринимателей!
Новая редакция Налогового Кодекса РФ вступила в действие в 2012 году, теперь это звучит так:
ИП, отчитывающиеся по упрощенной системе налогообложения и не имеющие наемных работников и уплачивающие страховые взносы в Пенсионный фонд и фонды обязательного медицинского страхования в фиксированном размере, имеют право на уменьшение суммы налога к уплате на сумму страховых взносов во внебюджетные фонды (снято ограничение по сумме налога – 50%).
Подробнее – http://wikimlm.ru/forum/viewtopic.php?f=100&t=39
Не забудьте поучаствовать в опросе!